Inadimplência: estudo sobre o processo de concessão de crédito versus a inadimplência de clientes em uma distribuidora do setor moveleiro com atuação na região sul

Ano: 2018 | Volume: 11 | Número: 1

Autores: Émerson Mezetti Alves, Geraldo Girardi

Palavras-chave: concessão de crédito, inadimplência, atualização cadastral, análise de crédito

Resumo Português:

Aconcessão de crédito apresenta um risco de inadimplência considerável, pois, segundo dados do SPC Brasil (2017), 60,2 milhões de brasileiros estão em situação de inadimplência, representando 39,6% da população adulta do país. O presente trabalho teve por objetivo realizar a análise do processo financeiro da empresa estudada de forma a propor a redução da inadimplência dos clientes. Para tal, delineou-se uma pesquisa de característica quantitativa, na qual foram analisados os dados reais de inadimplência da empresa para entender seus impactos. Como complemento, utilizou-se a análise qualitativa que partiu de duas entrevistas semiestruturadas: com o gestor da empresa analisada e com um gestor de uma instituição financeira. A análise, tanto qualitativa quanto quantitativa, permitiu identificar deficiências nas seguintes etapas do processo estudado, quais sejam: análise de crédito, como a atualização cadastral e o controle pós-liberação de crédito. Permitiu ainda identificar desconhecimento dos impactos da inadimplência na empresa, que previa um percentual médio de 2%, e não o real percentual encontrado na análise de 4,17%. Com base nessas análises, foi possível sugerir melhorias em todos os processos deficitários identificados, como a sugestão e adaptação da ferramenta de análise de crédito credit scoring que, junto com a avaliação do analista de crédito, contribui para a decisão de concessão com risco reduzido.

Resumo Espanhol:

La concesión de crédito tiene un riesgo de incumplimiento considerable, porque según datos del SPC Brasil (2017), 60,2 millones de brasileños están en situación de incumplimiento, representando el 39,6% de la población adulta del país. El presente trabajo tuvo por objetivo realizar el análisis del proceso financiero para proponer la reducción del incumplimiento de los clientes en la empresa estudiada. Para ello, delineó una investigación de característica cuantitativa, en la cual se analizaron los datos reales de incumplimiento de la empresa para entender sus impactos. Como complemento, se utilizó el análisis cualitativo que partió de dos entrevistas semiestructuradas: con el gestor de la empresa analizada Y con un gestor de institución financiera. El análisis, tanto cualitativo, como cuantitativo, permitió identificar deficiencias en las siguientes etapas del proceso estudiado, que son: análisis de crédito, como la actualización catastral y el control post-liberación de crédito. También permitió identificar el desconocimiento de los impactos de la morosidad en la empresa, que preveía un porcentaje medio del 2%, y no el real porcentual encontrado en el análisis del 4,17%. En base a estos análisis, fue posible sugerir mejoras en todos los procesos deficitarios identificados, como la sugerencia y adaptación de la herramienta de análisis credit scoring que, junto con la evaluación del analista de crédito, contribuye a la decisión de concesión con riesgo reducido.