PRODUÇÃO CIENTÍFICA SOBRE COMPLIANCE NO BRASIL: ESTUDO BIBLIOMÉTRICO NA BASE SPELL®

Ano: 2023 | Volume: 12 | Número: 22

Autores: Sirlei Tonello Tisott, Lianice Munaretto, Sílvio Paula Ribeiro, Cléston Alexandre dos Santos

Palavras-chave: Reputação, Compliance, Credibilidade, Competitividade, Riscos, Reputación, Compliance, Credibilidad, Competitividad, Riesgos, Reputation, Compliance, Credibility, Competitiveness, Risks

Resumo Português:

Objetivo: Este estudo analisou como se configuram as pesquisas brasileiras sobre compliance na base Spell®. Método: Estudo bibliométrico utilizando, para a coleta de dados, o termo “compliance” no título dos artigos, considerando todos os anos da base até o ano de 2021. Resultados: Os resultados retornaram 19 artigos sobre o tema, sendo 80% deles publicados nos últimos três anos – de 2018 a 2020. Os autores das publicações são provenientes de diferentes universidades e a  qualidade dos artigos científicos é alta, tendo em vista que aproximadamente 70% deles estão classificados nos estratos A3 e A4 do Qualis/Capes. Foram observados benefícios da implementação de um programa de compliance nas empresas, como combate e prevenção à lavagem de dinheiro, boa reputação no mercado, mitigação de riscos com fraudes, corrupção e prejuízos financeiros, transparência e credibilidade de entidades públicas e privadas. Contribuições: Esta pesquisa contribui sob a forma de estímulo aos pesquisadores para um aprofundamento teórico - empírico sobre compliance e aos demais leitores (gestores, empresários e executivos) fornece um panorama conceitual, regulatório e apresenta os benefícios do compliance para as empresas. Conclui-se que o tema ainda é pouco explorado teórica e empiricamente no meio acadêmico, o que permite inferir que ainda há um vasto campo de pesquisas empíricas a serem exploradas em estudos futuros.

Resumo Inglês:

Objective: This study analyzed how Brazilian research on compliance is configured in the Spell® database. Method: Bibliometric study using, for data collection, the term “compliance” in the title of the articles, considering all the years of the base until 2021. Results: The search yielded 19 articles, 80% published in the last three years – from 2018 to 2020. The authors of the publications come from different universities, and the quality of the scientific articles is high, considering that Qualis/Capes rates approximately 70% of them in strata A3 and A4. Benefits of implementing a compliance program in companies were observed, such as combating and preventing money laundering, good market reputation, risk mitigating with fraud, corruption, and financial losses, transparency, and credibility of public and private entities. Contributions: This research is a stimulus to researchers for a theoretical-empirical deepening on compliance and to other readers (managers, entrepreneurs, and executives), provides a conceptual regulatory overview, and presents compliance benefits for companies. In conclusion, the topic is still little explored theoretically and empirically in academia, which implies that there is still a vast field of empirical research to be explored in future studies.

Resumo Espanhol:

Objetivo: Este estudio analizó cómo se configuran las investigaciones brasileñas sobre compliance en la base Spell®. Método: Estudio bibliométrico que utilizó, para la recopilación de datos, el término “compliance” en el título de los artículos, considerando todos los años de la base hasta el año 2021. Resultados: Los resultados arrojaron 19 artículos sobre el tema, el 80% de los cuales se publicaron en los últimos tres años, del 2018 al 2020. Los autores de las publicaciones proceden de diferentes universidades, y la calidad de los artículos científicos es alta, considerando que aproximadamente el 70% de ellos están clasificados en los estratos A3 y A4 de Qualis/Capes. Se observaron beneficios de implementar un programa de compliance en las empresas para combatir y prevenir el lavado de dinero, lograr buena reputación en el mercado, mitigar riesgos con fraudes, corrupción y pérdidas financieras, y lograr transparencia y credibilidad de las entidades públicas y privadas. Contribuciones: Esta investigación contribuye en forma de estímulo a los investigadores para una profundización teórico empírica sobre compliance y a otros lectores (gestores, empresarios y ejecutivos) ofrece un panorama conceptual y regulatorio, y presenta los beneficios del compliance para las empresas. Se concluye que el tema aún es poco explorado teórica y empíricamente en el ámbito académico, lo que permite inferir que aún existe un vasto campo de investigación empírica que explorar en futuros estudios.