Este trabalho teve como objetivo analisar se há diferenças, em termos de sofisticação e rigor, nas técnicas estatÃsticas utilizadas por artigos de finanças, publicados em periódicos qualificados pela CAPES, no triênio 2007-2009. A amostra foi constituÃda por 100 artigos de 40 periódicos, nacionais e internacionais, inseridos entre os estratos A1 e B5. Foram utilizadas estatÃsticas descritivas, a fim de caracterizar a amostra, e o teste qui-quadrado de independência, por meio do qual se analisou o grau de independência entre as variáveis estudadas. Os resultados obtidos sugerem que, quanto maior o nÃvel de classificação do estrato, maior é a sofisticação das técnicas estatÃsticas empregadas nos artigos. Todavia, com relação ao rigor na aplicação das técnicas, verificou-se não haver diferenças significativas entre um estrato e outro. A maioria dos artigos analisados (57%) não validou ou validou parcialmente os pressupostos necessários para sua utilização. Dessa forma, percebeu-se que não houve a devida preocupação com esse aspecto, inclusive nos estratos mais bem qualificados. Ressalta-se que os resultados obtidos ficam restritos à amostra utilizada. Recomenda-se que estudos futuros utilizem amostras superiores, incluindo outros veÃculos de publicação, como eventos, tanto na área de finanças como em outras áreas do conhecimento.
This study aimed to examine whether there are differences, in terms of sophistication and accuracy, in statistical techniques used by finance articles published in journals classified by CAPES, from 2007 to 2009. The sample consisted of 100 articles from 40 journals, national and international, inserted between strata A1 and B5. We used descriptive statistics in order to characterize the sample, and the chi-square test of independence, by means of which was examined the degree of independence between variables. The results suggest that the higher the classification level of the stratum, the greater the sophistication of statistical techniques employed in the articles. However, regarding the accuracy in applying the techniques, there were no significant differences between one stratum and another. Most of the articles analyzed (57%) not validated or partially validated the assumptions required for their use. Thus, it was realized that there was not proper concern with this aspect, even in well qualified strata. We emphasize that the results are restricted to the sample used. We recommend that future studies use large samples, including other means of publication, like events, both in finance as in other areas of knowledge.
