O presente artigo trata da lavagem de dinheiro, operação que se caracteriza por um conjunto de
operações comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada paÃs, de
modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilÃcita e que se
desenvolvem por meio de um processo dinâmico que envolve, teoricamente,
três fases independentes que, com frequência, ocorrem simultaneamente. O propósito deste estudo
é estabelecer os conceitos e as diretrizes do sistema financeiro para a prevenção e combate Ã
lavagem de dinheiro, pois é um tema que existe há tempos, mas agora vem ganhando uma nova
roupagem e é bastante discutido na atualidade. Além disso, serão apresentadas as principais
atitudes adquiridas pela instituição pesquisada no que dize respeito à prevenção; discorrendo
também acerca do processo da passagem do dinheiro ilÃcito até ser considerado aparentemente
lÃcito e suas fases de transformações.
